методичка з курсу Гроші і кредит
Тема 14. ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ
Суть і роль комерційних банків в сучасній економіці. Класифікація комерційних банків. Функції комерційного банку. Ліцензія та письмовий дозвіл. Організаційна структура комерційного банку. Збори акціонерів (учасників) банку. Рада банку. Правління банку. Ревізійна комісія банку. Структурні підрозділи банку. Основні показники діяльності комерційних банків.
Загальна характеристика банківських операцій. Пасивні банківські операції. Банківські ресурси та їхня структура. Капітал банку. Фонди банку. Депозити та їх основні види. Депозити до запитання. Строкові депозити. Ощадні депозити. Недепозитні джерела залучення коштів. Активні операції комерційних банків. Основні види активів. Кредитні операції, їх сутність і призначення. Інвестиційні операції та їх види. Інвестиційний портфель та інвестиційна політика комерційного банку. Суть комісійно-посередницьких банківських операцій. Розрахункові операції. Касові операції. Валютні операції. Консультаційні та інші послуги.
Регулювання банківської діяльності в сучасних умовах. Економічні нормативи. Особливості становлення і розвитку комерційних банків в Україні.
Мета – формування системи теоретичних знань з діяльності комерційних банків.
Завдання – формування системи теоретичних знань з діяльності комерційних банків, вміння класифікувати їх види діяльності, операції та послуги.
Очікувані результати (компетенції): формування у студентів уявлення про комерційний банк та його функції, вміння досліджувати його роль на сучасному етапі та класифікувати його види діяльності.
Міжпредметні зв’язки: поглиблення та конкретизація знань студентів, здобутих в процесі вивчення дисциплін «Макроекономіка», «Політична економія» з акцентом на проблематику грошово-кредитних відносин економічних суб’єктів.
Класифікація комерційних банків:
За формою власності: державні, пайові та акціонерні, приватні (в Україні не створюються);
За ознакою операцій, що здійснюються: універсальні, спеціалізовані, за кількістю ліцензій на конкретні види банківської діяльності, що ліцензуються окремо;
Щодо походження акціонерного капіталу: без іноземного капіталу, з частково іноземним капіталом, з 100-відсотковим іноземним капіталом.
За власною організаційною структурою: з філіями, без філій. Слід знати, що комерційний банк набуває статусу юридичної особи з моменту його реєстрації Національним банком України.
Операції, що їх здійснюють комерційні банки України:
· залучення і розміщення грошових вкладів та кредитів;
· здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, банків-кореспондентів та їх касове обслуговування;
· ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;
· фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів;
· випуск платіжних документів і цінних паперів (чеків, акредитивів, акцій, облігацій, векселів тощо);
· купівля, продаж і зберігання платіжних документів, цінних паперів, а також операції з ними;
· видача поручительств, гарантій та інших зобов’язань за третіх осіб, що передбачають їх виконання у грошовій формі;
· придбання права вимоги щодо поставки товарів і надання послуг, прийняття ризику виконання таких вимог та інкасація цих вимог (факторинг);
· придбання за власні кошти засобів виробництва для передачі їх в оренду (лізинг);
· купівля в організацій і громадян та продаж їм іноземної валюти готівкою і валюти, що знаходиться на рахунках і вкладах;
· купівля і продаж в Україні й за кордоном монетарних металів;
· залучення і розміщення дорогоцінних металів на рахунки і вклади та інші операції з цими цінностями відповідно до міжнародної банківської практики;
· довірчі операції (залучення та розміщення коштів, управління цінними паперами тощо) за дорученням клієнтів;
· надання консультаційних послуг;
· проведення операцій по касовому виконанню державного бюджету за дорученням Національного банку України;
· здійснення інших операцій з дозволу Національного банку України.
Операції комерційних банків по залученню вкладів, кредитних операцій, інвестиційних операцій та банківських послуг.
Вклад – це грошові кошти (в готівковій і безготівковій формі, або іноземній валюті), передані в банк їх власником (або третьою особою на рахунок власника) для зберігання на визначених умовах. У практиці діяльності комерційних банків вклади клієнтів називають депозитами.
Основна маса надається кредитів банкам під забезпечення. Існує кілька способів забезпечення позички різними видами майна клієнта або зобов’язаннями третьої сторони. Майно або зобов’язання, прийняті в забезпечення кредитів (у заставу), повинні задовольняти таким вимогам:
- висока ліквідність. Ліквідність активів (товарно-матеріальних цінностей, цінних паперів, фінансових вимог до третіх осіб тощо) означає здатність їх до конвертування в готівку;
- здатність до тривалого зберігання (як мінімум протягом строку погашення позички);
- стабільність цін на заставлене майно;
- низькі витрати по зберіганню і реалізації застави.
У банківській практиці країн з ринковою економікою переважають такі
носії забезпечення кредитів: гарантія або поручительство третьої сторони, переуступка контрактів, переуступка дебіторської заборгованості, товарні запаси, шляхові документи, нерухоме майно, рухоме майно, цінні папери, дорогоцінні метали.
У банківській практиці інвестиційні операції означають вкладання коштів у цінні папери підприємств – державних, колективних і приватних – на порівняно тривалий період часу.
Банківським інвестиціям властиві фактори ризику. Виділяються три таких фактори: кредитний, ринковий і процентний ризик.
Кредитний ризик характерний для цінних паперів, котрі пов’язані імовірністю того, що фінансові можливості емітента знизяться так, що він буде неспроможним виконати свої фінансові зобов’язання.
Ринковий ризик може виникнути у зв’язку з непередбаченими змінами на ринку цінних паперів або в економіці, в результаті яких привабливість деяких паперів як об’єктів вкладення коштів може бути частково втрачена, а тому їх продаж буде можливий тільки з великою знижкою.
Процентний ризик пов’язаний з визначенням процента по облігаціях у договірному порядку з моменту їх випуску й відносною свободою коливань ринкових ставок вверх і вниз. Чим віддалені ший строк погашення облігації (або іншого кредитного зобов’язання), тим вищий ризик, пов’язаний з динамікою ставки процента.
Комерційні банки надають своїм клієнтам різноманітні послуги: обслуговування платіжного обігу, обслуговування зовнішньоекономічної діяльності – гарантійні, лізингові, факторингові, посередницькі, консультаційні, довірчі (трастові), послуги по зберіганню цінностей.
12 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97